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当月的进项没开,已开销项,下个月再开进项的话,是怎样抵扣?下个月开的进项能抵扣上一月的销项吗?
当月的进项没开,已开销项,下个月再开进项的话,是怎样抵扣?下个月开的进项能抵扣上一月的销项吗?
2022-01-14
217阅读
律师回答
律师回答经整理后发布,仅供参考
咨询用户
提问
当月的进项没开,已开销项,下个月再开进项的话,是怎样抵扣?下个月开的进项能抵扣上一月的销项吗?
回答
赢了网好律师团队
您好,我是赢了网的律师。
回答
赢了网好律师团队
不可以。当月税当月清算。 当月有销项无进项的话,需要先交税。 后期有进项无销项,就形成留抵税额。 当月货款已付,但进项发票没到,可以根据购销合同等有关资料,估价入帐。但是不能登记进项税额。凡是涉及到进项和销项的,都要有增值税发票为原始凭证
咨询用户
提问
你好 我们新来的财务
咨询用户
提问
进项没开回来把销项先开出去了 怎么补救
回答
赢了网好律师团队
进项发票没有回来销项开出去只能按销项税额全额缴纳增值税。 下次开票前查一下进项税有多少然后再开发票,开多少发票心里就有数。
咨询用户
提问
这个增值税必须全额缴纳吗
回答
赢了网好律师团队
看具体情况
回答
赢了网好律师团队
看您们公司是个什么情况
咨询用户
提问
我们公司一堆进项发票 都是2022年1月份开回来的
回答
赢了网好律师团队
当月税当月清算。 当月有销项无进项的话,需要先交税。 后期有进项无销项,就形成留抵税额。 当月货款已付,但进项发票没到,可以根据购销合同等有关资料,估价入帐。但是不能登记进项税额。凡是涉及到进项和销项的,都要有增值税发票为原始凭证
咨询用户
提问
但是我们财务在2021年12月份把在进项发票还没有开回来的情况下开出去了5万税额的销项发票 做外账的财务公司说要缴纳5万的增值税
回答
赢了网好律师团队
是
咨询用户
提问
可是我们的进项票有20多万的税额,我们开出去的销项发票也没被认证,我们还需要缴纳这5万的增值税吗
回答
赢了网好律师团队
这个看自己公司,和当地政策
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