1、出差补助是不要发票的。出差报销单不能出现“餐饮费”字样和餐饮发票。 2、出差补助的话，直接按比如50元一天的标准填在里面。合计数额和后面粘贴的票据数额就对不起来了，没有关系的。 3、出差期间有招待的话，招待餐另外填写“费用报销单”。 为了做到符合税收法规的要求，建议如下： 1、制定制度，规定出差补助标准和住勤补助标准。 2、补助标准不要超过当地财政规定的5倍。 3、出差补助为头尾两天，住勤补助为中间日的补助，填写在“其他费用金额”栏中。这样税务部门是认可在税前列支的。

企业出差补助标准： 公司的出差补助的基本标准是企业的内控行为，属于企业经营自主权，国家对此没有明确的规定，一般是公司参照中央机关国家机关和所在地地方政府的差旅费管理办法(比如：《中央和国家机关差旅费管理办法》)来制定本企业的出差补助标准与管理办法。 出差补助指的是单位员工因公出差享有的住宿费标准、市内交通费标准、伙食补贴(或误餐补贴)、以及因出差而享有的其他补助(如远离家人，公司给予一定补贴等)。企事业单位出差补助没有明文规定，一般视企业规模大小及公司意愿而定，补助金额参差不齐。 一般分为两种情况，即分项目如住宿标准是多少钱一天，市内交通是多少钱一天等，也有的单位实行包干制，即一天多少钱，不再承担住宿、市内交通费及餐饮费。但国家公务员出差补助一般都有明确标准，由于各地视经济条件不同标准也不尽相同。

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⑴出差人：填写出差人的姓名； ⑵部门：填写出差人所属的部门； ⑶职务：填写出差人的职务； ⑷出差事由：填写出差的理由； ⑸起讫日期：填写出差开始到结束日期，只填写月、日。 ⑹车船费：填写出发地、到达地、交通工具、实际金额。 ⑺出差天数：填写出差的具体天数(按日历天计算)。 ⑻住宿费：填写住宿的实际费用（要求在规定范围内凭票实报)。 ⑼伙食补贴：按《出差制度》的标准进行填列(扣除招待用餐费)。 ⑽其他杂费：凭发票报销，按车费、杂费的实际金额填写列。 ⑾合计：按各项目的金额进行合计。 ⑿合计金额：填写大写金额。例：X伍仟陆佰柒拾捌元玖角零分 ⒀单据张数：填写原始单据张数。